“Facendo seguito al comunicato del 13 novembre
2014, A.S. Roma S.p.A. (di seguito, la “Società”) comunica che si
è perfezionata l’operazione relativa al rifinanziamento del debito
esistente in capo alla Società e conseguente riorganizzazione delle
attività di gestione e sfruttamento del marchio AS Roma e relative derivazioni
(di seguito, l’”Operazione”). Nell’ambito dell’Operazione, è stato sottoscritto
un contratto di finanziamento, con tasso variabile e scadenza nel
febbraio 2020, per un ammontare pari ad Euro 175 milioni – ad un tasso
Euribor 3 mesi (con un minimo di 0,75%) con uno spread del 6,25% ed uno sconto
sul prezzo di emissione del 3% – tra, inter alia,

(i) Goldman Sachs International, in qualità di
“Mandated Lead Arranger and Bookrunner”,

(ii) ASR Media and Sponsorship S.r.l., un società di
diritto italiano partecipata dalla Società e da Soccer S.a.s. di Brand
Management S.r.l. (di seguito, “MediaCo”), in qualità di prenditore,

(iii) la Società, per l’assunzione di impegni e obblighi
e per prendere atto delle previsioni del contratto stesso,

(iv) Soccer S.a.s. di Brand Management S.r.l. (di
seguito, “Soccer”), per l’assunzione di impegni e obblighi e per prendere atto
delle previsioni del contratto stesso,

(v) UniCredit Bank AG – Milan Branch in qualità di “Agent
and Security Agent” (di seguito, il “Contratto di Finanziamento”).

Le garanzie connesse all’Operazione, i covenants
finanziari e gli ulteriori impegni da osservare per l’intera durata
del Contratto di Finanziamento dalle parti coinvolte nell’Operazione,
risultano standard rispetto ad operazioni similari. Standard & Poor’s
Rating Services ha attribuito una valutazione di merito di credito pari a “BB+”
al Contratto di Finanziamento ed all’Operazione. In particolare, MediaCo ha
concesso i proventi derivanti dal Contratto di Finanziamento in favore di
Soccer che, a sua volta, li ha concessi alla Società ai fini del suddetto
rifinanziamento. Tali rapporti sono stati regolati attraverso la sottoscrizione
di specifici contratti di finanziamento intercompany tra le società
interessate.

Il Contratto di Finanziamento è stato sottoscritto
nell’ambito del processo di consolidamento e riorganizzazione del Gruppo AS
Roma per consentire alla Società, tra l’altro, di rimborsare integralmente
il proprio indebitamento finanziario esistente mediante i proventi
derivanti dal Contratto di Finanziamento, nonché di finanziare i propri
costi operativi ed i costi delle operazioni connesse al Contratto di
Finanziamento. L’indebitamento finanziario derivante dal Contratto di
Finanziamento e dai relativi documenti finanziari è assistito da idonee
garanzie. Nel contesto della suddetta Operazione, è stata altresì realizzata
una riorganizzazione societaria mediante, inter alia,

(i) la costituzione da parte della Società di un patrimonio
destinato, ai sensi dell’art. 2447 bis, primo comma, lettera a) del codice
civile, dedicato alla detenzione, gestione e sfruttamento dei cosiddetti
“indirect media rights”, (i.e. i diritti derivanti dai rapporti
contrattuali con le associazioni calcistiche, in particolare Lega Nazionale
Professionisti Serie A e UEFA);

(ii) il conferimento in natura in MediaCo da parte della
Società del proprio ramo di azienda concernente l’attività di gestione e di
sfruttamento commerciale dei diritti relativi alla produzione e diffusione, via
TV, radio o altri mezzi di comunicazione, di contenuti (materiale audiovisivo e
fotografico) relativi alle partite nazionali e internazionali, e in generale
alle attività, della squadra di calcio della AS Roma nonché il conferimento in
natura in MediaCo da parte di Soccer del proprio ramo di azienda concernente
l’attività di gestione e di sfruttamento commerciale del marchio AS Roma e sue
derivazioni attraverso le attività di sponsorizzazioni, marketing e
merchandising;

(iii) la sottoscrizione tra MediaCo, in qualità di
concedente, e Soccer, in qualità di affittuario, di un contratto di affitto di
azienda avente ad oggetto l’affitto da parte di MediaCo dell’azienda costituita
dai beni oggetto di conferimento a MediaCo stessa. La Società rende noto,
inoltre, che determinati accordi relativi all’Operazione, ai sensi dell’art.
6.1 della procedura con parti correlate adottata da A.S. Roma S.p.A. (di
seguito, la “Procedura”) sono stati sottoposti all’attenzione del Comitato per
il Controllo Interno e Gestione Rischi. Valutata l’Operazione come “operazione
di maggiore rilevanza” ai sensi dell’art. 3.15 della Procedura, ulteriori
informazioni relative alle operazioni poste in essere tra le parti correlate,
funzionali all’Operazione, saranno rese note in un Documento Informativo che
sarà pubblicato secondo i termini e le modalità contemplate dalla vigente
normativa di riferimento. I costi di emissione e le spese dei consulenti legali
e finanziari che hanno assistito le parti coinvolte nell’Operazione sono in
linea con i valori standard di mercato per operazioni similari.

La Società rende altresì noto che l’Operazione riguarda
esclusivamente la Società e le sue parti correlate e non ha alcuna connessione
con il progetto relativo alla costruzione del nuovo Stadio della Roma nell’area
di Tor di Valle”.

AS Roma ha diramato un comunicato finanziario dal titolo: “Perfezionata l’operazione di rifinanziamento mediante la sottoscrizione di un contratto di finanziamento per un ammontare pari ad Euro 175 milioni con Goldman Sachs, in qualità di “Mandated Lead Arranger and Bookrunner”.